刑事普通程序简化审理之探讨

对被告人认罪的适用普通程序的刑事案件采用简化审理的方法，成为目前刑事审判方式改革一大热点。但从实践情况来看，由于对刑事普通程序简化审理的性质及适用原则等诸方面存在不同的认识，有的甚至出现在操作上不规范。因此，有必要对刑事普通程序适用简化审理的有关问题进行探索，更好地推进这项工作的深化改革。

一、刑事普通程序案件适用简化审理是一种庭审方式和技巧的运用
被告人对起诉指控的罪名和事实供认不讳的刑事普通程序案件。在适用简化审理的案件，必须具备三个条件：（1）被告人对起诉书指控的主要犯罪事实没有异议；（2）起诉书指控的犯罪事实清楚，证据确实充分；（3）被告人可能判处三年以上有期徒刑。从诉讼程序来判断，仍属刑事普通程序。我国刑事诉讼法只规定了两种诉讼程序，即普通程序和简易程序。对普通程序某些环节根据案件的具体情况进行简化是在保证司法公正的前提下，节约诉讼成本，提高诉讼效率。而在庭审中运用的方法和技巧，并不改变其适用程序的性质。因此，无论是法院还是检察院，都没有创制新的诉讼程序和权力，而且，简化审理的方法应适用于被告人对起诉书指控的罪名及事实全部或部分承认的所有普通程序案件；既可以适用于审理全部被告人，也可以适用于审理部分被告人，而不必排除可能判处死刑的案件或聋哑人，危害国家安全犯罪或外国人犯罪案件，其他不宜适用普通程序简化审理的情形。

二、采用简化审理方法并不要求被告人放弃任何诉讼权利，故也无必要事先征得被告人或其辩护人的同意
在刑事诉讼中，无论采取何种审理方法和技巧都不能剥夺限制被告人法定的诉讼权利，也不能要求被告人放弃任何诉讼权利，这是原则。普通程序简化审理是在刑事诉讼中，由于被告人认罪而简化某些诉讼环节，并非要求被告人放弃诉讼权利。对于被告人依法享有的申请回避权、辩护权、申请新的证人、鉴定人到庭作证权和最后陈述权，在实施简化审理方法时，应当充分予以保障。因此，对刑事案件适用普通程序简化审理，没有必要征得被告人同意。而且，从我国刑事诉讼法来看，被告人也无选择程序或庭审方式的权利。实践中，被告人认罪问题较为复杂，对于起诉指控的多罪名和犯罪情节，被告人可能全部承认，也可能部分承认；即使被告人庭审前表示承认，也可能在庭审中否认，或者与此相反。因此，庭审前征得被告人同意并在庭审时宣布适用简化审理方法既不合适，也不具操作性。简化审理作为一种方法，应是针对具体案件而灵活运用的。例如，被告人对起诉指控的抢劫、盗窃、敲诈勒索、强迫交易罪名犯罪事实，其中抢劫、盗窃认罪的，则只对这二罪名事实简化审理，如被告人在庭审前对起诉书指控的否定态度而在庭审中又当庭认罪的则可采用简化审理方法；反之，则不宜采用简化的方法。

三、简化审理内容仅限于法庭对被告人的讯问和重复证据的出示，法庭辩论不能予以简化
如何掌握简化内容，是适用简化审理方法和技巧的关键。笔者认为，简化应当仅限于对被告人的讯问和重叠证据的出示。从审判实践中，庭审时间的冗长，主要在于两个阶段。一是讯问被告人阶段，如被告人否认起诉指控的犯罪事实或罪名，法庭对被告人进行较为详尽的讯问是必要的，在被告人对起诉指控犯罪事实和罪名没有异议的情况下，不再要求被告人陈述。如被告人对起诉指控的犯罪事实部分有异议，仅就有异议部分进行陈述。庭前证据交换，应在庭审五日前完成，法院应制作《证据交换笔录》详细记载公诉人、辩护人及被告人展示的证据内容，交换的意见，注明双方无异议的证据及双方有异议的证据，并由控辩双方签字后附卷。在证据出示上，由于被告人认罪，法庭只需传关键证人出庭作证，或宣读不出庭的关键证人证言，有关书证及物证即可，不必将所有证据宣读。对证明被告人无异议的犯罪事实的证据一般不必宣读证据的详细内容，仅需简要说明证据的获得情况，主要内容及所证明的事实，对证明被告人有异议的犯罪事实或应负刑事责任的证据，应重点举证、质证。证明同一事实或内容的多个证据可一并出示，或简要概括总结，并在该组证据全部出示或总结后，一并对证据发表意见，进行质证，而不必一证一质。庭审小结阶段，审判长应重点说明法庭对控辩双方有异议的事实、证据、适用法律的判断和理由，对双方没有异议的内容予以确认。

对普通程序简化审理，不应当简略法庭辩论辩护权是被告人的重要诉讼权利，法庭不能明示或暗示被告人放弃式限制辩护权，不能限制辩论时间，更不能限制被告人的最后陈述时间，当然，由于普通程序采用简化审理方法的前提是被告人认罪，在辩论和最后陈述时，所花的时间自然要比被告人否认起诉指控的简短，但这里是庭审中自然形成的效果，作为普通程序简化审理，不能强制性简略法庭辩论，如果公诉人、辩护人发表公诉辩护意见时可直接提出对被告人应认定的罪名和量刑的具体意见，公诉人对被告人或辩护人提出的不影响定罪、量刑的事实的意见，可以不予答辩。

四、简化审理不是诉辩交易，不能对被告人作为从轻处罚的承诺
美国刑事诉讼中的诉辩交易，虽然有一定合理性，且起到了对案件分流的效果，从世界其它国家的诉辩交易并不多。我国并不适合套用诉辩交易制度，有的观点主张向被告人提出适用普通程序简化审理的同时，告知被告人可得到从轻处罚，以作为“对被告人认罪的补偿”，这显然是将普通程序简化审理引导到诉辩交易制度上，这样的做法不可取信。
如被告人认罪悔罪，说明被告人在审判时对于社会的危害程序相对减少法官当然会作为一个从宽因素的情况考虑，但这与适用何种审判方法无关。如果公诉人或法官庭审前作此承诺，往往会由此引起误解，既可能量刑时有失平衡，也可能宣判后被告人认为与期望估差距过大而感觉受了欺骗，产生对法院公正性的怀疑，至于有的被告人不得到从轻处罚而违心认罪，其效果更是令人担忧了。

作者：江西省吉水县法院 何 仕 元



境内企业如何顺利实现境外上市？
优仕联律师事务所 王政 律师

让自己的公司能够到证券市场上进行融资并实现挂牌交易想必是有强烈事业心的企业家们共同的梦想。但是真正能实现这一梦想的企业家似乎总是少数。因为对大部分企业家来说，对自己公司将来的上市问题仅仅是停留在想法上，而根本不会去付诸行动，尤其是对境外上市，许多企业家甚至连想都不敢想。其实，只要把那层“神秘面纱”揭下来，一切所谓的上市想法都不会成为什么高不可攀的事情，有时甚至比想象得都要顺利。下面就简要给大家介绍一下境内企业如何顺利实现境外上市的一些问题，希望此些内容能对那些寻求创业的企业家们有所启发。

一、建立境外直接上市的载体（或者说“造壳”）
一般情况下，境内企业要实现境外直接上市，必须先到境外直接注册成立或收购公司，即先必须搭建境外上市的载体，造一个壳公司。目前欲实现境外上市的境内企业通常的做法是指利用境外或境内的公司、自然人等适格的法律主体在香港、百慕大群岛、开曼群岛等地注册公司（或收购当地已经存续的公司，而且在上述地点注册或收购公司的成本是非常低的，直接委托中介公司就可完成）。然后用境外成立的公司对境内企业实现控股，成立相应的外商控股或合资公司。最后将境内企业股东相应比例的权益及利润并入境外公司，来达到或实现上市目的。
选择此种造壳方式上市至少可以有两方面的好处：一是可以达到规避国内上市政策监控，使境内企业得以金蝉脱壳，实现境外上市；二是可以利用上述境外公司注册地的税收优惠政策，实现合理避税的目的。
目前在香港上市的主要有红筹股公司和民营公司，红筹股公司是指在境外注册成立并由境内国资企业或其关联企业控制的公司，民营公司是指在境外注册成立并由境内或境外自然人控制的公司。

二、境外直接上市的程序
到境外上市的程序与建立境外上市载体可以说是一个问题的两种不同表述，就上市程序而言，其中最关键的程序就是境内外企业的重组程序。以在香港联交所上市为例（在其他国家上市与在香港上市程序非常相近），企业重组程序包括以下关键几个步骤：
（一）境内企业大股东取得境外身份。民营企业中持股超过50%的大股东，可以考虑移民境外某岛国或小国家，在一、两个月时间内，即可获得合法的境外身份。
（二）境外注册控股公司。大股东以境外身份，在香港联交所认可的司法地区注册控股公司，用以控股境内产业。这类司法地有三处：香港、百慕达、开曼群岛。
（三）境外公司控股境内产业。实现控股境内产业的主要方式有三种：一是股权置换，即境外公司与境内公司换股，不发生现金交易关系；二是资产收购，通过境外公司以现汇收购境内公司50%以上净资产，达到控股的目的；三是合资方式，即境外投入现汇，与境内公司组建合资公司，境外公司持大股。
（四）合并报表，将利润和业绩注入境外公司。

三、关于境外上市地点的选择
全球范围内比较适合中国企业上市的股票交易市场除了香港的联交所外，还有美国纽约证券交易所及纳斯达克交易所、英国伦敦交易所和新加坡交易所等。各交易市场有不同的特征。其中，美国的证券市场是全世界最受瞩目、最规范并且规模最大的市场，为上市企业的融资提供了非常好的制度及法律基础，而新加坡的证券市场相对要小一些。
实际上，对于计划在境外上市的境内企业而言，应根据企业自身特点制定相应的发展战略，考虑各种上市方式的利弊，确定适合自身的上市方式，并根据自身的特点、投资者的认可程度、市场供需状况等，在全球范围内选择适合的交易所。

四、注意把握境外上市的政策良机
自1999年开始，国内已有几十家境内企业（以民营企业居多）采取境外造壳的方式顺利实现了境外上市。但是在“裕兴事件”后，证监会开始对这种境外上市方式作出明确表态，即“鼓励直接上市，不提倡间接上市，更反对绕道行为”。
2000年3月，证监会对网易等公司等绕道企业指出：“这是一种欺诈行为”，“中国政府会作出反应”。
2000年6月9日，中国证监会对境内各律师事务所发出了《关于涉及境内权益的境外公司在境外发行股票和上市有关问题的通知》(证监发行字[2000]72号，简称证监会“72号文”)，对于境内企业境外上市的合法性进一步作出规定。这一通知成为境内企业（包括民营企业）境外上市必须遵循的条例。证监会出台“72号文”的目的主要是针对"裕兴事件"和拟通过类似方式实现境外上市的行为纳入正常的监管范围，但因上市主体非境内企业，证监会认为用批准这样的字眼不太妥当，因此"无异议函"应运而生。
但是，2003年4月1日中国证监会在《关于取消第二批行政审批项目及改变部分行政审批项目管理方式的通知》中已取消中国律师出具的关于涉及境内权益的境外公司在境外发行股票和上市的法律意见书审阅（也称“无异议函”）；并且2003年11月20日中国证监会《关于废止部分证券期货规章的通知（第四批）》（证监法律字[2003]15号）废止了证监会“72号文”。
可以说证监会“72号文”的废止，宣告了由"裕兴事件"引发的"无异议函时代"的结束，也为境内企业顺利实现境外上市扫清了部分障碍。此举将会大大促进了境内企业采用"红筹模式"海外上市的进程。对欲实现境外上市的境内企业而言，应当重视把握此政策管制变宽松方面的良机。